09 暂估、财务入账与付款 NC

当前判断： 已有资金、付款和财务接口基础；发票匹配、正式付款回写与真实 NC 记账待完成

原流程 12 采购供应入财务账、13 支付采购款；先外购总库财务链，再按直达/代储/加工/检修扩展。

本流程使用的调研原表

表39 · 物资采购收货通知单&实收&验收单（原始 Excel）；表40 · 物资采购暂估入库单（原始 Excel）；表42 · 物资采购入库单（原始 Excel）；表7 · 各单位采购计划汇总表（一）（原始 Excel）；表8 · 各单位采购计划汇总表（二）（原始 Excel）；表9 · 各单位申请计划汇总表（三）（原始 Excel）；表37 · 合同执行台账（手动）（原始 Excel）

此处包括本流程的业务原表及明确标注用途的参考表。同一原表可以贯穿几个办理动作；台账优先从业务记录汇总。

按调研原表看懂每一步

点击步骤，查看调研原表、办理原因、关键字段、上下步交接、现有能力和接续任务。原表已收集、功能已实现、业务已验收分别判断。

工作流流程图

矩形是办理步骤，菱形是条件判断；虚线表示条件、异常或返回，跨流程节点可打开对应流程。图示为业务路径，当前实现与待办请点节点查看。

暂估、财务入账与付款 NC流程图

暂估只用于已入库未到票；到票冲减暂估后正式入账，实物库存不再增加。付款同时检查资金授权和合同条件，预付款按自身条件办理，不强制等待全部采购入库。

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工作流流程图

逐步办理说明

点击步骤，查看调研原表、办理原因、关键字段、上下步交接、现有能力和接续任务。原表已收集、功能已实现、业务已验收分别判断。

下列编号是阅读顺序；不同分支按各自入口进入，不代表每笔业务都经过所有审批。关键字段是实施对照要点，完整列、签字栏和原注释仍须查原表。

09-01 收齐入账凭证和价审资料（财务入账：业务依据）

为什么做： 先确认收到的货、合同价格和结算资料是一回事，财务才能据实入账。

谁来办： 采购经办、仓库、价审和财务

对应调研原表： 表39 · 物资采购收货通知单&实收&验收单（原始 Excel）；表40 · 物资采购暂估入库单（原始 Excel）；表42 · 物资采购入库单（原始 Excel）

原表在本步怎么用： 引用表39的实际收验资料、表40暂估和表42到票正式入库资料，补实际发票与价审凭证，形成财务核验依据。

本步办理资料： 物资采购收货通知单&实收&验收单、物资采购暂估入库单、物资采购入库单 · 办理方式： 引用

从哪来： 采购及入库业务单据

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
合同及标的明细	引用	提供约定数量、价格、税率和付款条件。
已审入库单与验收资料	自动带入	只引用已过账业务事实，草稿不作为入账依据。
发票及价审意见	引用	发票到达后需核对价格和结算内容。
业务场景及核算组织	自动带入	先外购总库场景，再按直达/代储等补相应凭证组合。

交给下步： 可交财务审核的凭证组合；未到票进入暂估分支

当前能力：部分完成。 业务入库和合同资料已有；发票主档和正式价审衔接尚未完整实现。财务流程在原88表中无独立表号，按所引用业务表标示。

对应实施任务： 09-A 实现暂估、到票冲减及正式入库财务段；09-B 消除凭证占位并完成真实NC记账

09-02 按期生成暂估并保留后续冲减关系（条件分支：已入库未到票）

为什么做： 货已入库但发票未到时先反映存货和暂估应付，之后能逐笔冲回而不重复入账。

谁来办： 财务、系统批处理

对应调研原表： 表40 · 物资采购暂估入库单（原始 Excel）

原表在本步怎么用： 表40记录已收货未到票业务的暂估数量与金额，并保留收验来源；以后到票必须能找到本次暂估及冲减关系。

本步办理资料： 物资采购暂估入库单 · 办理方式： 自动生成

从哪来： 已审核入库、尚未到票的业务单据

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
来源入库单及未到票状态	自动带入	限定真实入库且尚未正式入账的单据。
暂估期间与批次	自动带入	标明哪一期暂估及幂等身份。
暂估数量、单价及金额	计算	引用财务确认的计价依据，不另造金额。
原暂估凭证及冲销关联	自动带入	后续冲销必须找得到原记录。

交给下步： 暂估记录及待冲减关系；到票后转09-03/04

当前能力：原表已收集，功能待建设。 原表40《物资采购暂估入库单》已收集，暂估与到票冲减的完整业务尚未实现。

对应实施任务： 09-A 实现暂估、到票冲减及正式入库财务段；09-B 消除凭证占位并完成真实NC记账

09-03 核对合同、入库与发票（财务入账：到票匹配）

为什么做： 找出数量、价格或税额差异，确保正式应付有合同、收货和发票共同支持。

谁来办： 财务核查、采购价审岗位

对应调研原表： 表39 · 物资采购收货通知单&实收&验收单（原始 Excel）；表42 · 物资采购入库单（原始 Excel）

原表在本步怎么用： 按表39实际验收和表42正式入库资料，与合同、发票核对数量和价税；当前订单匹配不能替代实际发票核查。

本步办理资料： 物资采购收货通知单&实收&验收单、物资采购入库单 · 办理方式： 审批

从哪来： 到票资料与已审核业务单据

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
合同、订单、入库行	自动带入	沿来源行核对数量及金额。
发票号码、日期、金额、税率	填写	正式发票模型待接入，不能只录一个勾选框替代。
数量、单价、金额与税额差异	计算	把差异展示给核查人，不擅定5%或固定金额容差。
价审和匹配结论	审批填写	核查人确认；超差处理口径以财务批准规则为准。

交给下步： 通过的价审/匹配结论，或待处理差异

当前能力：部分完成。 当前匹配只比较合同、订单、已审入库并保存差异；发票主档、容差和例外审批仍待补，不把现有“三单匹配”视为合同/入库/发票正式核查。

对应实施任务： 09-A 实现暂估、到票冲减及正式入库财务段；09-B 消除凭证占位并完成真实NC记账

09-04 冲回适用暂估并生成正式应付凭证（财务入账：正式挂账）

为什么做： 把业务金额转成正式账务，同时避免暂估和正式凭证重复计入。

谁来办： 财务、NC接口处理岗位

对应调研原表： 表40 · 物资采购暂估入库单（原始 Excel）；表42 · 物资采购入库单（原始 Excel）

原表在本步怎么用： 改版表42按到票价款及运杂费形成正式金额，并关联冲回原表40暂估；只完成财务转换，不再次增加实物库存。

本步办理资料： 物资采购暂估入库单、物资采购入库单 · 办理方式： 自动生成

从哪来： 价审和发票匹配通过的业务单据

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
入账金额、税额及来源单据	自动带入	取已通过财务核查的真实业务金额。
暂估原凭证及冲销标识	引用	适用时先处理原暂估，避免重复挂账。
核算组织、科目与辅助核算	引用	用已启用的正式映射；科目编码不等于NC科目UUID到件。
会计期间及幂等键	自动带入	控制封账期间及重复报送。
NC财务状态及真实凭证号	自动带入	只有NC确认已记账才算正式挂账完成。

交给下步： 正式应付和NC凭证回执，或可追溯的失败任务

当前能力：待补齐。 需按原表42改版补运杂费、货物价款和价税总计，接通冲暂估与正式应付；现有凭证金额/科目仍有占位，不能用于正式记账。

对应实施任务： 09-A 实现暂估、到票冲减及正式入库财务段；09-B 消除凭证占位并完成真实NC记账

09-05 确定月度付款名单及授权（付款前置：月度资金决议）

为什么做： 先明确本月给谁付、付多少，再允许逐笔付款申请使用授权。

谁来办： 业务部、财务、管理层集体决议岗位

对应调研原表： 表7 · 各单位采购计划汇总表（一）（原始 Excel）；表8 · 各单位采购计划汇总表（二）（原始 Excel）；表9 · 各单位申请计划汇总表（三）（原始 Excel）

原表在本步怎么用： 88表没有独立的财务入账/付款原表；引用采购汇总、合同和履约资料，另收集财务实际使用的资金决议、付款申请及支付凭证样表。

本步办理资料： 各单位采购计划汇总表（一）、各单位采购计划汇总表（二）、各单位申请计划汇总表（三） · 办理方式： 审批

从哪来： 合同付款安排及本月资金需求

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
组织及计划月份	填写	确定资金控制归属和期间。
供应商、拟付金额与优先级	填写	形成具体名单，而非只有一个总额。
应付余额及质保金计划	引用	从履约与财务资料说明金额依据。
集体决议及附件	审批填写	明确通过名单与金额，提交后按已定规则锁定。

交给下步： 已决议的供应商付款授权名单

当前能力：部分完成。 正式资金计划页可录入、提交决议和查询授权；付款申请提交侧尚未消费该授权，不能把“查到授权”当作付款约束已接通。

对应实施任务： 09-C 接通资金授权、付款审批和实付回写

09-06 确认本次付款节点及可付余额（付款前置：合同条件）

为什么做： 确认钱已经到应付的时候，且未超合同或付款计划剩余金额。

谁来办： 合同经办、财务

对应调研原表： 表37 · 合同执行台账（手动）（原始 Excel）

本步办理资料： 合同执行台账（手动） · 办理方式： 引用

从哪来： 已签合同条款及本次履约/财务事实

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
合同、付款节点和付款条件	自动带入	引用预付、到货、验收、分期或质保约定。
条件满足证明	引用	引用入库、验收、到票或质保资料。
计划金额、已付及剩余	计算	核对本次是否超额，累计以真实业务回写。
预付款标识及约定比例	引用	决定是否走预付豁免，而非任意跳过发票匹配。

交给下步： 可供本次申请引用的付款节点和余额

当前能力：部分完成。 节点、付款计划及条件服务存在；验收、发票、资金授权与正式审批仍需全链衔接。

对应实施任务： 09-C 接通资金授权、付款审批和实付回写

09-07 填报本次付款申请（付款分支：预付款／进度款与结算款）

为什么做： 把本次收款方、金额、节点和依据组织成可审批单据。

谁来办： 采购经办、财务

对应调研原表： 88张控制表及本次收集的补充原表中无独立对应原表；见任务说明。

本步办理资料： 付款申请表 · 办理方式： 填写

从哪来： 已授权资金、满足条件的付款节点，以及对应分支证据

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
合同、供应商、付款节点及计划	自动带入	确保申请对应同一合同与收款主体。
申请金额及付款类型	填写	预付按合同条件；进度/结算款先满足正式挂账及核查。
发票、入库和核查结论	引用	非预付须有匹配与挂账依据；预付款按约定豁免三单匹配并附合同。
资金授权依据	引用	引用09-05决议，提交侧接线仍待完成。
结算渠道、账户及付款附件	填写	按已确认合同条款和渠道要求提供资料，不用旧图推导禁用全部非转账渠道。

交给下步： 待审批付款申请付款申请

当前能力：部分完成。 付款创建服务已有，正式主页面读取和提交已接入；完整新建录入入口待补。预付款和非预付款必须分支说明。

对应实施任务： 09-C 接通资金授权、付款审批和实付回写

09-08 完成正式审批并回写业务结果（付款审批）

为什么做： 只有通过正式授权和审批的申请才能进入支付，驳回和撤销也必须正确更新业务状态。

谁来办： 财务及已配置付款审批岗位

对应调研原表： 88张控制表及本次收集的补充原表中无独立对应原表；见任务说明。

本步办理资料： 付款申请表审批意见及审批记录 · 办理方式： 审批

从哪来： 待审付款申请及附件

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
付款申请及证据清单	自动带入	审批人检查本次金额、节点、发票及资金授权。
财务审核意见	审批填写	确认挂账、付款条件及收款资料。
各审批节点结论及时间	审批填写	按正式模板留下真实岗位责任。
审批实例与业务状态	自动带入	通过、驳回、撤销都要回写，不能只留审批日志。

交给下步： 正式批准后进入支付；驳回/撤销按规则回到业务状态

当前能力：待补齐。 目前提交与审批回写尚未形成完整办理链；不能把日志或状态变化当成付款审批完成。

对应实施任务： 09-C 接通资金授权、付款审批和实付回写

09-09 接收实付回执，核对供应商往来（支付与事后对账）

为什么做： 确认实际付了多少钱、是否到账，并防止重复回执重复累计付款。

谁来办： 财务、NC接口岗位、采购及供应商

对应调研原表： 88张控制表及本次收集的补充原表中无独立对应原表；见任务说明。

本步办理资料： 付款执行台账／NC实付回执／往来对账记录（及月度预支付汇总） · 办理方式： 自动生成

从哪来： 正式批准的付款申请及实际支付回执

关键字段 / 记录	填写或产生方式	用途与填写说明
付款申请及实际支付金额日期	自动带入	由合法实付回执关联原申请。
付款凭证号及银行/渠道流水	自动带入	证明实际执行，区分审批金额与实付金额。
合同累计、付款计划余额	计算	分次实付和重复回执不得重复累计。
支付失败、退回或退款信息	自动带入	保留失败含义并按原申请处理。
对账期间、双方金额及差异原因	引用	与供应商及NC核对差异，闭环后再封账。