07 盘点库存与废旧处置
当前判断： 盘点核心办理能力已实现；对账与废旧仍有明确未完成项
完成盘点差异过账、库存异常处置与财务对账，并将普通物资废旧处置作为独立开放项。
本流程使用的调研原表
表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）；表83 · 存货出入库明细表（原始 Excel）
此处包括本流程的业务原表及明确标注用途的参考表。同一原表可以贯穿几个办理动作；台账优先从业务记录汇总。
按调研原表看懂每一步
点击步骤，查看调研原表、办理原因、关键字段、上下步交接、现有能力和接续任务。原表已收集、功能已实现、业务已验收分别判断。
工作流流程图
矩形是办理步骤，菱形是条件判断；虚线表示条件、异常或返回，跨流程节点可打开对应流程。图示为业务路径，当前实现与待办请点节点查看。
盘点和废旧处置独立进入，共用结果核对。无盘盈亏时不强造调账单；可以调剂的物资先转调拨。废旧认定及处置按已确认授权办理。
工作流流程图
盘点和废旧处置独立进入，共用结果核对。无盘盈亏时不强造调账单；可以调剂的物资先转调拨。废旧认定及处置按已确认授权办理。
逐步办理说明
点击步骤，查看调研原表、办理原因、关键字段、上下步交接、现有能力和接续任务。原表已收集、功能已实现、业务已验收分别判断。
下列编号是阅读顺序；不同分支按各自入口进入，不代表每笔业务都经过所有审批。关键字段是实施对照要点，完整列、签字栏和原注释仍须查原表。
07-01 确定盘点范围和作业安排（盘点）
为什么做： 明确盘哪些库存、什么时候盘、期间是否暂停相关收发，保持比较口径一致。
谁来办： 仓储负责人、盘点组织人员
对应调研原表： 表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
原表在本步怎么用： 以表84《存货盘点及库龄分析表》为原表，盘点任务、快照、盈亏处理是系统分步办理；不把每个系统步骤都说成收集过一张新表。
本步办理资料： 存货盘点及库龄分析表 · 办理方式： 填写
从哪来： 待盘仓库与业务安排
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 组织、仓库 | 填写 | 限定本次盘点责任及库存范围。 |
| 盘点类型、日期 | 填写 | 明确全盘、抽盘等方式及盘点时点。 |
| 冻结范围标志 | 填写 | 确定是否冻结盘点范围，需与仓储作业安排一致。 |
| 抽盘比例／策略 | 填写 | 抽盘生成时选择，便于解释样本范围。 |
交给下步： 形成 盘点任务，交系统生成盘点明细。
当前能力：已有办理界面，待原表复验。 正式盘点页面可创建任务；仍需实际岗位按原表84复验。
对应实施任务： 07-A 修复盘亏审批权限并复验盘点；07-B 补存货明细、库龄及真实对账；07-C 补废旧表样和处置业务
07-02 生成账面快照并填写实盘数（盘点）
为什么做： 把固定时点的账面数与实际数逐项比较，未清点不能填成零。
谁来办： 盘点人员
对应调研原表： 表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
原表在本步怎么用： 以表84《存货盘点及库龄分析表》为原表，盘点任务、快照、盈亏处理是系统分步办理；不把每个系统步骤都说成收集过一张新表。
本步办理资料： 存货盘点及库龄分析表 · 办理方式： 填写
从哪来： 盘点任务 及库存账面快照
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 物料、批次、货位 | 自动带入 | 来自本次盘点范围，防止漏盘或跨仓混盘。 |
| 账面数量 | 自动带入 | 来自库存快照，作为比较基准。 |
| 实盘数量 | 填写 | 由清点结果填写；确实为零与尚未填写需区分。 |
| 差异数量、金额 | 计算 | 实盘减账面，作为盈亏处理依据。 |
交给下步： 形成已录数 盘点记录，交复核确认差异。
当前能力：已有办理界面，待原表复验。 桌面录数和移动盘点服务已实现；快照过期及期间库存变化仍需在试点上复验。
对应实施任务： 07-A 修复盘亏审批权限并复验盘点；07-B 补存货明细、库龄及真实对账；07-C 补废旧表样和处置业务
07-03 复核差异并形成盈亏处理单（盘点）
为什么做： 先排除漏盘、误盘，再把真实差异交给有权岗位处理，录数本身不调账。
谁来办： 复核人员、仓储负责人
对应调研原表： 表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
原表在本步怎么用： 以表84《存货盘点及库龄分析表》为原表，盘点任务、快照、盈亏处理是系统分步办理；不把每个系统步骤都说成收集过一张新表。
本步办理资料： 存货盘点及库龄分析表 · 办理方式： 自动生成
从哪来： 已核实 盘点记录 差异
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 来源盘点行 | 引用 | 每张处理单必须能追到原账面数和实盘数。 |
| 盈亏方向、数量、金额 | 计算 | 由已复核差异确定，避免任意输入调账数。 |
| 盘盈／盘亏原因 | 填写 | 说明计量误差、损坏、丢失等原因。 |
| 责任人 | 填写 | 按实际调查记录，不能以系统操作员自动替代责任人。 |
交给下步： 形成待审批 盘盈处理单/盘亏处理单，交授权调账岗位。
当前能力：已有办理界面，待原表复验。 确认差异后生成处理单；此时不能认为盈亏已批准或库存已调整。
对应实施任务： 07-A 修复盘亏审批权限并复验盘点；07-B 补存货明细、库龄及真实对账；07-C 补废旧表样和处置业务
07-04 审批过账并完成盘点（盘点）
为什么做： 经批准才调整库存，处理完成后解除盘点作业限制。
谁来办： 授权盈亏审批岗位、仓储负责人
对应调研原表： 表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）；表83 · 存货出入库明细表（原始 Excel）
原表在本步怎么用： 以表84《存货盘点及库龄分析表》为原表，盘点任务、快照、盈亏处理是系统分步办理；不把每个系统步骤都说成收集过一张新表。
本步办理资料： 存货盘点及库龄分析表、存货出入库明细表 · 办理方式： 审批
从哪来： 待批 盘盈处理单/盘亏处理单
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 盈亏原单及原因 | 引用 | 审批人核对已复核差异和责任依据。 |
| 审批结果、盘亏原因补充 | 审批填写 | 决定是否允许实际调整库存。 |
| 调账数量、金额、流水 | 自动带入 | 批准后只过账一次，与台账同时更新。 |
| 任务完成及冻结解除 | 自动带入 | 待全部必要差异处理完成后结束盘点。 |
交给下步： 形成已审差异流水和完成的 盘点任务，交库存与财务复核。
当前能力：部分完成。 核心过账和完成服务、页面已有；盘亏专用审批权限已定义却未强制，正式开测前须修复，审批升级阈值也须按已确认配置落实。
对应实施任务： 07-A 修复盘亏审批权限并复验盘点；07-B 补存货明细、库龄及真实对账；07-C 补废旧表样和处置业务
07-05 查看库存明细并优先安排调剂（废旧）
为什么做： 有使用价值的积压物资先寻找内部需求，避免直接报废或外售。
谁来办： 物资管理、仓储、使用单位
对应调研原表： 表83 · 存货出入库明细表（原始 Excel）；表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
原表在本步怎么用： 表83核对存货收发与结存，表84说明库龄、状态及责任部门；据此判断超储和可调剂物资，具体调拨转05流程。
本步办理资料： 存货出入库明细表、存货盘点及库龄分析表 · 办理方式： 汇总查看
从哪来： 库存明细及超储、积压发现
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 物料、数量、存放位置 | 自动带入 | 从库存台账取当前事实。 |
| 库龄、超储依据 | 计算 | 按确认规则识别待处理对象，不能只凭物料旧就认定废旧。 |
| 内部需求匹配结果 | 引用 | 先本单位内部，再集团内部寻找可用去向。 |
| 不能调剂的说明 | 填写 | 进入外售或废旧前保留前两层无匹配的依据。 |
交给下步： 可调剂转包 05；确需废旧的进入认定。
当前能力：部分完成。 台账和流水真实存在；从超储提示到内部调剂、采购调整、处置的完整操作链待补。库存明细表由系统汇总，不是新录入单。
对应实施任务： 07-A 修复盘亏审批权限并复验盘点；07-B 补存货明细、库龄及真实对账；07-C 补废旧表样和处置业务
07-06 登记废旧认定事实（废旧）
为什么做： 先说明哪些物资失去使用价值及原因，再决定怎样处置。
谁来办： 仓储、使用单位及认定岗位
对应调研原表： 表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
原表在本步怎么用： 表84提供存货状态、责任部门和库龄依据，表83提供出入库记录；88表内没有完整废旧认定/处置专用表，需补充样表和审批要求。
本步办理资料： 存货盘点及库龄分析表 · 办理方式： 填写
从哪来： 确认需认定的库存及检查依据
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 组织、仓库、物料、批次 | 引用 | 锁定待认定实物及账面来源。 |
| 认定数量、日期 | 填写 | 与现场清单核对，避免含糊按整类报废。 |
| 废旧原因 | 填写 | 说明损坏、失效等实际情况。 |
| 不能调剂说明 | 引用 | 衔接上一环节的处理依据。 |
交给下步： 形成 废旧认定单 待审认定，交适用审批岗位。
当前能力：待建设。 普通物资废旧认定未形成完整持久化办理；设备报废申请不能替代此单。
对应实施任务： 07-C 补废旧表样和处置业务
07-07 审批认定并确定处置方式（废旧）
为什么做： 将报废认定和变卖、回收、销毁等执行方案分别说清，明确授权依据。
谁来办： 按最终确认规则指定的审批岗位、物资及财务
对应调研原表： 88张控制表及本次收集的补充原表中无独立对应原表；见任务说明。
原表在本步怎么用： 表84提供存货状态、责任部门和库龄依据，表83提供出入库记录；88表内没有完整废旧认定/处置专用表，需补充样表和审批要求。
本步办理资料： 废旧认定审批、废旧处置单 · 办理方式： 审批
从哪来： 废旧认定单 及处置建议
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 已认定物资及数量 | 引用 | 限定批准处置范围。 |
| 处置方式、接收方 | 填写 | 说明报废、回收、变卖或销毁及去向。 |
| 预计残值／处置收入 | 填写 | 为财务及方案审批提供依据。 |
| 审批意见与授权依据 | 审批填写 | 按最终确认规则记录，未确认前不得自动套用金额档位。 |
交给下步： 形成有授权依据的 废旧处置单，交处置执行岗位。
当前能力：口径待确认。 流程及模型待建设；详设已标注“金额分档”与政策资产处置／损失核销审批冲突尚待业务拍板，本资料不选择阈值或增设审批层级。
对应实施任务： 07-C 补废旧表样和处置业务
07-08 执行处置并减少库存（废旧）
为什么做： 实物实际移交或销毁后再出账，并留下收入、残值及执行证据。
谁来办： 处置经办、仓管、财务
对应调研原表： 表83 · 存货出入库明细表（原始 Excel）
原表在本步怎么用： 表84提供存货状态、责任部门和库龄依据，表83提供出入库记录；88表内没有完整废旧认定/处置专用表，需补充样表和审批要求。
本步办理资料： 存货出入库明细表 · 办理方式： 填写
从哪来： 已批准 废旧处置单 和处置实物
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 批准处置单 | 引用 | 只执行批准范围。 |
| 实际处置数量、日期 | 填写 | 记录实际离库或销毁事实。 |
| 买方／接收方、处置结果 | 填写 | 保留去向和执行证据。 |
| 实际收入／残值 | 填写 | 记录实际回收或变卖所得，不以库存成本替代。 |
| 原库存成本 | 自动带入 | 取原库存计价，与处置收入分开核对损益。 |
| 库存流水 | 自动带入 | 生效后同事务扣账，失败不能留下单边结果。 |
交给下步： 废旧处置单 已完成、库存减少，相关结果交财务核对。
当前能力：待建设。 普通废旧处置服务当前直接返回不可用；尚无完整库存原子出账。
对应实施任务： 07-C 补废旧表样和处置业务
07-09 核对盘点、处置与财务结果（共用核对）
为什么做： 让单据、实物、库存数量和账面金额最终互相解释，有差异就回到原单处理。
谁来办： 仓储、财务及差异处理岗位
对应调研原表： 表83 · 存货出入库明细表（原始 Excel）；表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
原表在本步怎么用： 用表83核对数量金额，用表84核对实盘及库龄；财务实取数据和差异处理结果独立记录，缺财务数据不能显示对账通过。
本步办理资料： 存货出入库明细表、存货盘点及库龄分析表 · 办理方式： 汇总查看
从哪来： 已完成盘点／处置及库存流水、财务资料
| 关键字段 / 记录 | 填写或产生方式 | 用途与填写说明 |
|---|---|---|
| 对账期间、组织、仓库 | 填写 | 双方使用同一时间和范围。 |
| 库存余额与事务明细 | 自动带入 | 从正式台账取数，不手工叠加业务单凑余额。 |
| 财务数量、金额及估值口径 | 引用 | 需接真实财务取数和确认规则。 |
| 差异原因、处理结果 | 填写 | 追到盘点、处置或接口来源后签认关闭。 |
交给下步： 形成真实差异和签认结果，未通过继续处理。
当前能力：部分完成。 目前可采集系统数量，财务和实物金额尚不完整；真实比对与差异处理待补齐。
对应实施任务： 07-A 修复盘亏审批权限并复验盘点；07-B 补存货明细、库龄及真实对账；07-C 补废旧表样和处置业务
已有能力
- 盘点任务、录数、差异处理和库存调整已有实现。
- 数量采集不能代表财务对账已完成；废旧认定和处置仍待建设。
尚缺的工作
- 盘亏审批专用权限未有效约束审批动作，需要直接修复。
- 原表83金额、表84库龄/状态/责任部门需按实际数据对齐。
- 废旧专用表样、审批与处置依据尚需补齐，不能借盘点功能代表完成。
开测资料与条件
- 一有实际库存的试点仓，必要批次和实物清单。
- 盘点人、复核人、审批人及盘点期间出入库策略。
- 财务取数、估值及容差口径；废旧认定和处置责任岗位。
- 废旧功能在持久化及库存更新完成前保持不开放；调剂须完成调拨缺陷修复与复验。
本流程的业务验收范围
- 查看或录数岗位不能审批调账；盘亏专用审批权限在服务端生效。
- 盘点差异单、库存余额与流水一致，重复审批不重复过账。
- 快照过期及盘点期间库存变化可正确处理。
- 对账执行真实比对，差异可派发、复核、关闭。
- 废旧处置有原始认定、审批、执行及库存扣减证据。
接续实施任务
任务编号供团队认领和工作接续。任务的“待开始”指本次补齐与复验工作，不表示现有功能从零开始。对未确认规则，仅暂停受影响部分。
07-A 修复盘亏审批权限并复验盘点
归属流程： 07 盘点库存与废旧处置 · 工作类型： 开发与复验 · 任务状态： 开发完成，待业务复验
负责岗位： 库存开发、权限管理员、盘点业务、测试 · 认领人： 李红军（开发认领） · 计划日期： 2026-09-13 开始；业务复验待排期
看板任务对应： 已对应；主要承接：MENU-07-03 盘盈盘亏处理
调研原表 / 参考资料： 表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
当前已有，优先复用： 盘点主流程、差异过账和快照机制已有，直接补动作权限。
本任务要做：
- 使盘亏专用审批权限实际约束调账。
- 核对盘盈审批及录数、复核、审批岗位分工。
- 原表84的盘盈亏、库龄、存放地点、责任部门和状态逐项对照。
验收用例与预期：
- 只读/录数岗位不能审批调账，合法审批岗在授权范围内可操作。
- 无差异、盘盈、盘亏各一例，重复审核只过账一次。
- 盘点期间库存变化或快照过期按既定规则处理。
完成时更新的文档：
- 盘点权限与操作手册
- 原表84验收样例
- 盘点问题复验记录
- 本流程的现状、缺口、任务状态和验证记录
前置任务： 无整项开发前置；开测资料按所属流程准备。
业务待决： 无新增业务待决；沿用已确认规则。
验证状态： 开发验证：本地构建通过；盘点/权限119项、身份种子32项、浏览器6项通过；业务验收：测试站正式岗位及事务回滚复验待安排。证据：07-A 权限、操作与开发复验
执行结果与剩余问题（2026-09-13）： 已补管理、盘盈、盘亏动作权限、页面入口及显式事务，完成本地回归与原表84字段对照。原表库龄、责任部门、存货状态等报表投影仍交07-B；正式验收未执行。
07-B 补存货明细、库龄及真实对账
归属流程： 07 盘点库存与废旧处置 · 工作类型： 开发与复验 · 任务状态： 待开始
负责岗位： 库存报表开发、仓储、财务 · 认领人： 待认领 · 计划日期： 待排期
看板任务对应： 已对应；主要承接：MENU-14-01 库存与收发存报表；MENU-13-06 对账与月结
调研原表 / 参考资料： 表83 · 存货出入库明细表（原始 Excel）；表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
当前已有，优先复用： 复用已有数量采集和批次信息，财务缺失不能填零。
本任务要做：
- 表83按期初＋入库－出库＝期末核对数量和金额。
- 表84补存货状态、库龄与责任部门的实际来源。
- 财务差异派发、处理、复核与关闭留记录。
验收用例与预期：
- 给定一组期初和交易明细，表83分项和汇总能一致还原。
- 没有财务数据时显示未取得，不显示对账通过。
- 真实差异可定位到业务单和责任人。
完成时更新的文档：
- 库存对账及库龄口径
- 原表83/84测试样例
- 本流程的现状、缺口、任务状态和验证记录
前置任务： 无整项开发前置；开测资料按所属流程准备。
业务待决： Q-06 财务与外部联调输入
验证状态： 开发验证：未执行本任务；业务验收：未执行本任务。证据：待补实际记录
执行结果与剩余问题（2026-09-13）： 待执行：填写实际改动、验证环境/样本、通过与未通过项及剩余阻塞。
07-C 补废旧表样和处置业务
归属流程： 07 盘点库存与废旧处置 · 工作类型： 方案确认后开发 · 任务状态： 待开始
负责岗位： 库存开发、废旧归口、财务 · 认领人： 待认领 · 计划日期： 待排期
看板任务对应： 已对应；主要承接：MENU-07-04 废旧认定与处置
调研原表 / 参考资料： 表83 · 存货出入库明细表（原始 Excel）；表84 · 存货盘点及库龄分析表（原始 Excel）
当前已有，优先复用： 表84可提供库龄和状态依据；原88表没有完整废旧专用表。
本任务要做：
- 先收齐认定、审批、处置、收入及出账所需样表和现行授权。
- 区分处置收入、原库存成本和处置数量。
- 实现审批后处置、库存出账及失败回滚。
验收用例与预期：
- 未获相应批准不能执行处置。
- 处置数量与库存减少一致，收入不当作库存成本。
- 重复执行不重复扣账，可追溯认定与处置证据。
完成时更新的文档：
- 废旧认定/处置补充需求表
- 废旧详细设计与测试手册
- 本流程的现状、缺口、任务状态和验证记录
前置任务： 无整项开发前置；开测资料按所属流程准备。
业务待决： Q-05 专项补充样表与业务边界
验证状态： 开发验证：未执行本任务；业务验收：未执行本任务。证据：待补实际记录
执行结果与剩余问题（2026-09-13）： 待执行：填写实际改动、验证环境/样本、通过与未通过项及剩余阻塞。